Bij deze bieden wij u de begroting voor 2025 en de meerjarenraming voor de periode 2026-2029 aan. De komende jaren staat het waterschap voor grote en complexe opgaven, waarbij verschillende ontwikkelingen ons werkveld beïnvloeden. Met deze begroting beogen we een evenwichtige balans te vinden tussen het waarborgen van onze kerntaken en het beheersen van de beschikbare middelen.
De uitdagingen op het gebied van klimaatverandering en de noodzaak tot duurzame waterbeheersing brengen grote opgaven met zich mee op het gebied van waterveiligheid, waterkwaliteit en waterbeschikbaarheid. Op het gebied van onze wegentaak ligt er een grote opgave voor de verkeersveiligheid, kunstwerken en beplanting. Ook bij het zuiveren van afvalwater zijn belangrijke ontwikkelingen die onze aandacht vragen en hoge kosten met zich meebrengen.
In de voorjaarsnota 2024, vastgesteld in uw algemene vergadering van 26 juni 2024, zijn de ontwikkelingen waar het waterschap de komende jaren mee te maken krijgt in beeld gebracht. Deze ontwikkelingen zorgen voor hogere kosten van de bedrijfsvoering. De voorziene lasten-drukstijging kwam in de voorjaarsnota uit op maximaal 9,9%.
In de begroting 2025 en meerjarenraming zijn de ontwikkelingen uit de voorjaarsnota verwerkt. Het op een goede wijze invulling geven aan deze ontwikkelingen gaat samen met voldoende personele capaciteit. Dit is een van de grootste uitdagingen voor 2025. Door de krapte op de arbeidsmarkt zijn er een groot aantal openstaande vacatures. Het invullen van deze vacatures blijkt moeilijk en kost meer tijd. Als gevolg daarvan voorzien we dat we tijdelijk externe inhuur nodig zullen hebben. Deze tijdelijke inzet zal zorgvuldig worden afgewogen tegen onze structurele personeelsbehoefte en de budgettaire kaders.
In deze begroting is rekening gehouden met het nieuwe reservebeleid waarbij het surplus van de reserves wordt ingezet in de periode 2025-2029. De lastendrukstijging in begroting 2025 komt daarmee uit op 8,5%. De tariefstijging of –daling voor de verschillende belastingen is verschillend en afhankelijk van de kosten per taak en de eenheden per categorie.
In 2025 zijn de verantwoordingsvoorschriften aangepast, de begroting voor 2025, evenals de meerjarenraming, zijn opgesteld volgens deze nieuwe richtlijnen. Daarbij is er harmonisatie doorgevoerd met de voorschriften van gemeenten en provincies. In de begroting van 2024 was al grotendeels rekening gehouden met deze wijzigingen. Wat nieuw is in de begroting van 2025, zijn de paragraaf over assetmanagement, een geprognosticeerde balans, en kengetallen voor de wendbaarheid van de begroting en de lastendruk. Daarnaast is in de meerjarenraming één jaar extra opgenomen.
De nieuwe voorschriften bepalen ook dat onderhoudsbaggerwerk voortaan binnen de exploitatie moet worden verantwoord. Gedurende een overgangsperiode van vijf jaar zal deze overheveling van investeringen naar exploitatie plaatsvinden, zoals al vermeld in de voorjaarsnota. Omdat de kosten van baggerwerkzaamheden jaarlijks sterk kunnen variëren, wordt in deze begroting voorgesteld om een egalisatiereserve "baggeren grote wateren" in te stellen.
In deze programmabegroting 2025 / meerjarenraming 2026-2029 vind u een verdere uitwerking van het programmaplan, de gehanteerde uitgangspunten, risico's, reserves en weerstandsvermogen, tarieven en lastendrukprofielen, schuldpositie en investeringen.
Hieronder is de begroting in één oogopslag weergegeven.
